помогите составить проводки пожалуйста, если не трудно
№
Содержание
Дебет
Кредит
Сумма
1
Акцептован счет поставщиков:
а) за основные средства,
б) дополнительно НДС
08
19
60
60
182900
32922
2
Акцептован счет транспортной конторы:
а) за доставку ОС,
б) дополнительно НДС
08
19
60
60
53100
9558
3
Введены в эксплуатацию приобретенные основные средства (ОС)
01
08
278 480
4
Оплачены счета по доставке и поступлению основных средств
5
Начислена амортизация:
а) основных средств цеха
б) основных средств заводоуправления
6000
4500
6
Реализованы ОС покупателю по счету-фактуре, дополнительно НДС
513300+92394
7
Начислен НДС по реализации ОС
19
8
Списываются
а) первоначальная стоимость реализованных
400000
4000
9
Списывается остаточная стоимость реализованных основных средств
10
Акцептован счет поставщика
а) за поступившие материалы,
б) дополнительно НДС
10
19
60
60
182900
11
Перечислено поставщикам за поступившие ТМЦ
12
Принят к зачету НДС по поступившим ОС, ТМЦ и оказанным услугам
13
Поступила от покупателей выручка за ОС на расчетный счет
14
Получены денежные средства из банка в кассу для выдачи в подотчет
50
20000
15
Выдано в подотчет Иванову на хозяйственные расходы
21000
16
Реализованы материалы покупателю по счету фактуре, дополнительно НДС
112100+
17
Начислен НДС на реализованные материалы
18
Списывается учетная стоимость материалов, отпущенных на сторону
80000
19
Поступила выручка за проданные материалы на расчетный счет
20
Принят к зачету авансовый отчет по оплате юридических услуг
23500
21
Закрываются расчеты с подотчетным лицом через кассу
22
Выданы материалы:
а) в основное производство
б) на общепроизводственные нужды
в) на общехозяйственные нужды
141000
35000
28000
23
Начислена заработная плата (ФОТ):
а) основным рабочим
б) цеховому персоналу (расчет)
в) управленческому аппарату
г) начислены отпускные суммы за последующий месяц (расчет)
д) начислено пособие по больничному листу (расчет)
е) начислена материальная помощь (расчет)
20
25
26
70
70
70
345000
135000
24
Начислен ЕСН и страховые взносы (?%) от ФОТ: а) основных рабочих
б) персонала цеха
в) аппарата управления
г) на отпускные суммы за последующий месяц
2
26
69
69
69
25
Произведены удержания из зарплаты: — НДФЛ
70
68
86000
26
Получена с расчетного счета в кассу вся зарплата, учесть (счет 70 = 0)
50
51
27
Выдана из кассы вся зарплата
70
50
28
Перечислено с расчетного счета:
а) в бюджет задолженность на 1.01
б) во внебюджетные фонды задолженность на 1.01
в) краткосрочные кредиты
г) задолженность поставщикам на 1.01
68
69
66
60
51
51
51
51
130000
29
Принят к зачету НДС по оплаченным счетам поставщиков на 1.01
30
Погашен физическим лицом ранее полученный заем через кассу
25000
31
Сданы наличные в банк (сальдо конечное по счету 50 = 500 руб.)
50
32
Закрываются общепроизводственные расходы (счет 25=0)
20
25
33
Закрываются общехозяйственные расходы (счет 26 = 0)
20
26
34
Вся готовая продукция приходуется на склад (счет 20 = 0)
?
20
35
Реализована продукция по счету фактуре, дополнительно НДС
649000+
36
Начислен НДС на реализованную продукцию
19
90
37
Списывается факт. себестоимость реализованной продукции (сч. 43=0)
38
Поступила выручка от покупателя на расчетный счет (счет 62=0)
51
62
39
Начислен налог на имущество
1550
40
Определен финансовый результат от реализации продукции (сч. 90=0)
41
Закрывается счет 91 — Прочие доходы и расходы
42
Начислен налог на доходы предприятия (на прибыль)
|
|
|
Похожие вопросы |